Principales tendances des risques pour 2024 :
1. Pressions économiques et financières
- L’inflation continue et la hausse des taux d’intérêt affectent les entreprises à l'échelle mondiale, entraînant une augmentation des coûts de refinancement de la dette et réduisant les marges bénéficiaires.
- Les faillites sont en hausse, notamment au Royaume-Uni, dépassant les niveaux d’avant la pandémie. Cette tendance devrait se poursuivre en 2024, avec une augmentation mondiale des insolvabilités de 10 %.
2. Risques géopolitiques
- La guerre en Ukraine et le conflit entre Israël et le Hamas soulignent les incertitudes géopolitiques que les entreprises doivent affronter.
- Les entreprises doivent élaborer des stratégies de reprise post-conflit et garantir la sécurité des employés, notamment dans les zones à risque élevé.
3. Répercussions de la crise bancaire américaine
- Les mauvaises pratiques bancaires, aggravées par la hausse des taux d'intérêt, ont conduit à l'effondrement de banques telles que Silicon Valley Bank et First Republic au début de 2023. Bien que la crise immédiate semble passée, le rapport met en garde contre des tensions potentielles supplémentaires liées aux portefeuilles immobiliers commerciaux importants et aux plans d'emprunt du Trésor.
4. Risques liés à l'IA générative (GenAI)
- L'adoption croissante de l'IA générative soulève de nouveaux défis, tels que les menaces à la cybersécurité, les risques réglementaires et une demande accrue de transparence. Les litiges liés à la confidentialité de l'IA, aux droits d'auteur et aux préoccupations des investisseurs constituent également de nouvelles responsabilités pour les administrateurs.
5. Enjeux ESG (Environnementaux, Sociaux et Gouvernance)
- L’ESG reste un domaine clé, avec une augmentation des réclamations contre les entreprises concernant les risques climatiques, la transparence d'entreprise et les décisions de gouvernance. L’absence de directives claires sur les responsabilités ESG expose les entreprises à des risques de litiges de la part de divers acteurs.
Les perspectives du marché : malgré un marché favorable de l’assurance D&O en 2023, marqué par des prix compétitifs et une couverture élargie, des défis tels qu’une augmentation des activités de réclamations, la hausse des coûts de défense et des actions collectives potentielles pourraient entraîner une discipline de souscription plus stricte en 2024.
En conclusion, les conseils d'administration seront confrontés à de nombreux vents contraires en 2024, notamment les ralentissements économiques, l'instabilité géopolitique, les risques technologiques et une surveillance réglementaire accrue. Une approche proactive et adaptable sera cruciale pour naviguer dans ces défis complexes et assurer la durabilité à long terme des entreprises.
Le rapport « D&O insurance insight 2024 » est disponible sur le site d’Allianz Commercial via ce lien.
