Impact van de Europese regelgeving op levensverzekeringen

De impact van de Europese regelgeving op levensverzekeringen betreft zowel de duurzame financiering (SFDR & Europese Taxonomie) als de PRIIPS. 

De financiëlemarktdeelnemers kregen tot 1 januari 2023 de tijd om in orde te zijn met het laatste luik van de Europese regelgeving ‘Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR)’.

• Even terugblikken voor een beter begrip …. 
•  
• 1. Sinds 10 maart 2021 heeft de Europese Commissie verschillende verordeningen aangenomen die transparantie vereisten ten opzichte aanzien van beleggers opleggen, meer bepaald door een classificatie van de financiële producten op basis van hun duurzaamheid (zogenoemde producten « artikelen 6, 8 of 9 »), door een aantal mededelingen over die classificatie, en door duurzaamheidsrisico’s te integreren in de beleggingsbeslissingen.
•  
• 2. Sinds 2 augustus 2022 moeten de duurzaamheidsvoorkeuren van de klant in acht genomen worden bij de selectie van producten en fondsen, en dit zowel bij de onderschrijving van het contract als tijdens de volledige duur ervan. Daarover hebben wij het al gehad in onze Newsletter van 4 augustus 2022. 

•  
• En hoe zit het nu vanaf 1 januari 2023?
•  
• Op 1 januari 2023 zijn de technische implementeringsnormen (RTS) van kracht geworden die de Europese regulator op 6 april had gepubliceerd en die « niveau 2 » van de SFDR kenmerken. Die brengen de verduidelijkingen waar de financiële marktdeelnemers zo naar uitkeken voor de volgende punten:
•  
• Het formaat van de precontractuele documenten en periodieke verslagen SFDR voor «duurzame» producten (art. 8 et 9). Als voorbeeld zijn hier de documenten voor Allianz for a Better World.  
• De informatie die de spelers op de financiële markten op hun website moeten publiceren in het gedeelte over ESG (over de onderneming en haar producten). Dit is het gedeelte van de publieke site.
  
  Het gaat over de volgende informatie:
•                 - het bezoldigingsbeleid 
•                 - de integratie van risico’s in onze beleggingen
•                 - de informatie over duurzaamheid vermeld in het document « SFDR website disclosure ».
•                 - de informatie op bedrijfsniveau over de « Belangrijkste ongunstige effecten » 

• De informatie op productniveau over de « Belangrijkste ongunstige effecten » (= belangrijke ongunstige effecten op de duurzaamheidsfactoren die kunnen leiden tot beleggingsbeslissingen) (BOE) (01/01/2023) 
• en de verslagen die opgemaakt moeten worden op basis van 18 verplichte en 2 optionele indicatoren voor een eerste verslag op 30 juni 2023 voor het jaar 2022
• Al die nieuwigheden betekenen voor de financiële marktendeelnemers, en dus ook voor de verzekeraars, een hele reeks nieuwe begrippen die zij moeten begrijpen en implementeren.          

•  

Ondanks aandringen van de verzekeringssector om geen wijzigingen door te voeren zonder voorafgaande grondige denkoefening, is er vanaf 1 januari 2023 een tussentijdse wijzigingsprocedure voor de technische Europese normen om in te gaan tegen de aanzwellende kritiek op de inhoud van sommige secties van het essentiële-informatiedocument.

Voortaan zullen de essentiële-informatiedocumenten die deel uitmaken van de precontractuele documenten PRIIPS de volgende 2 nieuwigheden bevatten:

• als de verzekeraar tot een groep behoort, moet hij dat vermelden aan het begin van het “Essentiële-informatiedocument”.
• de berekeningsmethode werd aangepast om een langere referentieperiode in te lassen. Dat heeft een impact op de prestatiescenario’s, de kostenindicatoren en de voorstelling van het historisch rendement.

Onze essentiële-informatiedocumenten zijn ook aangepast aan deze laatste Europese regelgeving. 

Voor meer informatie kunt u altijd terecht bij uw sectormanager.